{"id":8983,"date":"2023-07-25T11:00:00","date_gmt":"2023-07-25T14:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.cordierinvestimentos.com.br\/blog\/?p=8983"},"modified":"2025-04-16T13:40:31","modified_gmt":"2025-04-16T16:40:31","slug":"pgbl","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.cordierinvestimentos.com.br\/blog\/previdencia\/pgbl\/","title":{"rendered":"PGBL: saiba se \u00e9 o melhor plano de previd\u00eancia para voc\u00ea!"},"content":{"rendered":"\n

Ol\u00e1, Investidor! Voc\u00ea sabia que um plano de previd\u00eancia \u00e9 uma das melhores solu\u00e7\u00f5es para construir um patrim\u00f4nio a longo prazo? Contudo, para elaborar um planejamento financeiro, voc\u00ea precisa entender as principais modalidades de previd\u00eancia do mercado brasileiro, como o PGBL, por exemplo.<\/p>\n\n\n\n

Pensando nisso, neste artigo vamos falar sobre a defini\u00e7\u00e3o de PGBL, quais as diferen\u00e7as entre o ele e demais planos de aposentadoria, os benef\u00edcios de fazer um plano de previd\u00eancia na juventude como fazer um PGBL estrat\u00e9gico para o seu futuro.<\/p>\n\n\n\n

Por isso, leia este artigo completo sobre o tema at\u00e9 o final e descubra tudo que voc\u00ea precisa saber antes de abrir sua previd\u00eancia!<\/p>\n\n\n\n

Previd\u00eancia privada: para que funciona?<\/h2>\n\n\n\n

Planos de previd\u00eancia privada, comumente conhecidos como planos de aposentadoria, s\u00e3o instrumentos financeiros projetados para ajudar as pessoas a economizar e investir dinheiro a longo prazo.<\/p>\n\n\n\n

Contudo, eles n\u00e3o necessariamente precisam ser usados para aposentadoria, podendo ser instrumentos importantes para atender diferentes objetivos de longo prazo.<\/p>\n\n\n\n

Al\u00e9m disso, planos de previd\u00eancia podem ser oferecidos por empregadores, institui\u00e7\u00f5es financeiras ou demais institui\u00e7\u00f5es. Para entender perfis financeiros de diferentes modalidades, existem diferentes modalidades de previd\u00eancia, como PGBL, VGBL e outros.<\/p>\n\n\n\n

O que \u00e9 um PGBL?<\/h2>\n\n\n\n

O Plano Gerador de Benef\u00edcio Livre (PGBL) \u00e9 um tipo de plano de aposentadoria oferecido por institui\u00e7\u00f5es financeiras no Brasil. A principal caracter\u00edstica sobre o PGBL \u00e9 a sua possibilidade de dedu\u00e7\u00e3o de impostos sobre contribui\u00e7\u00f5es declaradas.<\/p>\n\n\n\n

Ou seja, caso o investidor opte pelo PGBL como plano de previd\u00eancia e se ele fizer a declara\u00e7\u00e3o de Imposto de Renda completa, ele poder\u00e1 abater seus aportes anuais de at\u00e9 12% de renda bruta tribut\u00e1vel.<\/p>\n\n\n\n

Vale ainda ressaltar que quando o contribuinte resgatar o dinheiro investido, ele ser\u00e1 tributado sobre o valor total, incluindo as contribui\u00e7\u00f5es e os rendimentos acumulados.<\/p>\n\n\n\n

Tributa\u00e7\u00e3o sobre PGBL: como funciona?<\/h2>\n\n\n\n

A tributa\u00e7\u00e3o do PGBL pode ser paga de duas formas diferentes: progressiva ou regressiva.<\/p>\n\n\n\n

No regime progressivo, a tabela de tributa\u00e7\u00e3o do PGBL aumenta proporcionalmente conforme o valor do benef\u00edcio do investidor. Confira a tabela vigente a partir do exerc\u00edcio 2024 (ano-calend\u00e1rio 2023), segundo a Receita Federal:<\/p>\n\n\n\n

Tributa\u00e7\u00e3o Progressiva do PGBL<\/strong><\/td><\/tr>
Aplica\u00e7\u00e3o<\/strong><\/td>Base de c\u00e1lculo (R$)<\/strong><\/td>Al\u00edquota do IR<\/strong><\/td>Parcela a deduzir (R$)<\/strong><\/td><\/tr>
at\u00e9 o limite isento<\/td>At\u00e9 R$ 24.511,92<\/td>–<\/td>–<\/td><\/tr>
1\u00aa faixa de renda<\/td>De R$ 24.511,93 at\u00e9 R$ 33.919,80<\/td>7,50%<\/td>R$ 1.838,39<\/td><\/tr>
2\u00aa faixa de renda<\/td>De R$ 33.919,81 at\u00e9 R$ 45.012,60<\/td>15%<\/td>R$ 4.382,38<\/td><\/tr>
3\u00aa faixa de renda<\/td>De R$ 45.012,61 at\u00e9 R$ 55.976,16<\/td>22,50%<\/td>R$ 7.758,32<\/td><\/tr>
4\u00aa faixa de renda<\/td>Acima de R$ 55.976,16<\/td>27,50%<\/td>R$ 10.557,13<\/td><\/tr><\/tbody><\/table>
Fonte: Receita Federal (Tributa\u00e7\u00e3o de IR – Incid\u00eancia anual)<\/a><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

J\u00e1 no regime regressivo, a tributa\u00e7\u00e3o dos rendimentos obtidos com a previd\u00eancia privada diminui com o passar do tempo. Na pr\u00e1tica, a al\u00edquota praticada no PGBL regressivo come\u00e7a em 35% e cai para uma taxa m\u00ednima de 10% quando atinge o prazo de 10 anos. Confira a tabela de tributa\u00e7\u00e3o completa abaixo:<\/p>\n\n\n\n

Tributa\u00e7\u00e3o Regressiva do PGBL<\/strong><\/td><\/tr>
Per\u00edodo da aplica\u00e7\u00e3o<\/strong><\/td>Al\u00edquota do IR<\/strong><\/td><\/tr>
at\u00e9 2 anos<\/td>35%<\/td><\/tr>
de 2 a 4 anos<\/td>30%<\/td><\/tr>
de 4 a 6 anos<\/td>25%<\/td><\/tr>
de 6 a 8 anos<\/td>20%<\/td><\/tr>
de 8 a 10 anos<\/td>15%<\/td><\/tr>
acima de 10 anos<\/td>10%<\/td><\/tr><\/tbody><\/table>
Fonte: Receita Federal<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

Outros tipos de planos de aposentadoria<\/h2>\n\n\n\n

Al\u00e9m do PGBL, existem outros tipos de planos de aposentadoria dispon\u00edveis.<\/p>\n\n\n\n

Um dos mais comuns \u00e9 o VGBL (Vida Gerador de Benef\u00edcio Livre)<\/a>, que tamb\u00e9m \u00e9 oferecido por institui\u00e7\u00f5es financeiras. Ao contr\u00e1rio do PGBL, as contribui\u00e7\u00f5es feitas ao VGBL n\u00e3o s\u00e3o dedut\u00edveis do imposto de renda. No entanto, quando o dinheiro \u00e9 resgatado, apenas os rendimentos s\u00e3o tributados.<\/p>\n\n\n\n

Outro tipo de plano de aposentadoria \u00e9 o plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Esses planos s\u00e3o oferecidos por empresas aos seus funcion\u00e1rios como parte de um pacote de benef\u00edcios. Geralmente, o empregador tamb\u00e9m contribui para o plano, o que pode aumentar significativamente o valor do fundo de aposentadoria ao longo do tempo.<\/p>\n\n\n\n

Principais diferen\u00e7as entre PGBL e outros planos de aposentadoria<\/h2>\n\n\n\n

Uma das principais diferen\u00e7as entre o PGBL e outros planos de aposentadoria \u00e9 a forma como as contribui\u00e7\u00f5es s\u00e3o tratadas fiscalmente.<\/p>\n\n\n\n

Conforme combinado, no PGBL, as contribui\u00e7\u00f5es podem ser deduzidas do imposto de renda, o que pode resultar em economias significativas. No entanto, quando o dinheiro \u00e9 resgatado, ele \u00e9 tributado na totalidade.<\/p>\n\n\n\n

J\u00e1 no VGBL e nos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, as contribui\u00e7\u00f5es n\u00e3o s\u00e3o dedut\u00edveis, mas apenas os rendimentos s\u00e3o tributados quando o dinheiro \u00e9 resgatado.<\/p>\n\n\n\n

Outra diferen\u00e7a importante est\u00e1 na flexibilidade dos planos. Enquanto o PGBL e o VGBL oferecem a possibilidade de resgate do dinheiro investido, os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador geralmente t\u00eam restri\u00e7\u00f5es quanto ao resgate antecipado.<\/p>\n\n\n\n

Benef\u00edcios do PGBL<\/h3>\n\n\n\n

O PGBL oferece alguns benef\u00edcios exclusivos que podem atrair os investidores, como:<\/p>\n\n\n\n