Você já parou para pensar o que acontece com o seu patrimônio quando você não está mais aqui? Embora seja um tema delicado, o planejamento sucessório é uma etapa essencial para quem deseja proteger sua família, evitar conflitos e garantir que os bens sejam transferidos da forma mais simples e eficiente possível para seus herdeiros.
Neste artigo, você vai entender o que é planejamento sucessório, por que ele é tão importante e como ele pode beneficiar diretamente o investidor moderno que deseja deixar seus bens para beneficiários.
O que é Planejamento Sucessório?
Planejamento sucessório é o conjunto de estratégias jurídicas e financeiras utilizadas para organizar a transferência de bens, direitos e obrigações de uma pessoa para seus herdeiros, com o objetivo de evitar burocracias excessivas, reduzir a carga tributária e garantir a continuidade patrimonial.
Planejar é mais do que deixar um testamento
Muitas pessoas acreditam que fazer um testamento é suficiente para resolver a sucessão, mas essa é apenas uma das ferramentas disponíveis. O verdadeiro planejamento envolve uma análise completa do patrimônio, das relações familiares, da legislação vigente e dos objetivos pessoais.
Por que todo investidor deveria se preocupar com Sucessão Patrimonial?
A sucessão patrimonial é um tema importante não apenas para investidores que possuem grandes fortunas, mas para todos que desejam transferir seus bens para herdeiros ou beneficiários de preferência, evitando conflitos entre os herdeiros, pagamento de impostos desnecessários e, principalmente, perda de parte do capital acumulado em vida. Alguns dos principais benefícios de usar estratégias de sucessão de patrimônio são:
1. Evitar o inventário judicial
O inventário tradicional pode levar anos para ser concluído, especialmente se houver conflitos entre herdeiros ou bens em diferentes estados. Isso sem contar os altos custos com advogados, taxas judiciais e cartórios.
Com um bom planejamento patrimonial, herdeiros conseguem receber valores com muito mais facilidade e em pouco tempo, sem ter parte do patrimônio bloqueado durante o processo de inventário.
2. Reduzir impostos
No Brasil, a alíquota do ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação), imposto estadual cobrado sobre a transferência gratuita de bens ou direitos costuma ser um dos principais custos envolvidos em sucessão hereditária, e pode chegar a 8% — e há propostas para aumentá-lo nos próximos anos.
Com boas estratégias de planejamento sucessório, é possível aplicar estratégias que reduzem ou postergam esse impacto.
Estados com Alíquota Fixa de ITCMD em 2025:
| Estado | Alíquota Fixa |
| São Paulo | 4% |
| Minas Gerais | 5% |
| Paraná | 4% |
| Mato Grosso do Sul | 6% |
| Espírito Santo | 4% |
| Distrito Federal | 4% |
| Roraima | 4% |
| Pará | 4% |
| Piauí | 4% |
| Rio Grande do Norte | 4% |
| Sergipe | 4% |
Estados com Alíquotas Progressivas de ITCMD em 2025:
| Estado | Faixa de Alíquotas Progressivas |
| Rio Grande do Sul | 4% a 6% |
| Santa Catarina | 1% a 8% |
| Rio de Janeiro | 4% (até R$ 332.556) até 8% (acima de R$ 1.900.320) |
| Tocantins | 2% a 4% |
| Rondônia | 2% a 4% |
| Ceará | 2% a 8% |
| Paraíba | 2% a 8% |
| Alagoas | 2% a 4% |
| Bahia | 3,5% a 8% |
| Mato Grosso | 2% a 4% |
| Goiás | 2% a 4% |
| Amazonas | 2% a 4% |
| Amapá | 2% a 4% |
| Maranhão | 2% a 4% |
| Pernambuco | 2% (doação) até 5% (herança) |
| Acre | 2% a 4% (consultar legislação local) |
3. Garantir liquidez para os herdeiros
Se todo o patrimônio estiver investido em imóveis ou em ativos ilíquidos, os herdeiros podem ter dificuldades para arcar com os custos do inventário ou até para se manter, caso sejam dependentes financeiros do falecido. Um bom planejamento prevê isso com instrumentos como o seguro de vida ou a previdência privada para manter o poder de compra e a qualidade de vida dos beneficiários mesmo em caso de falta do familiar provedor.
4. Evitar conflitos familiares
Ao organizar a sucessão com antecedência, é possível deixar tudo claro e alinhado com os herdeiros, minimizando disputas judiciais e desentendimentos.
Instrumentos Utilizados no Planejamento Sucessório
Tratando-se de uma estratégia completa para a vida dos investidores, que envolve tanto aspectos financeiros quanto judiciários, o planejamento sucessório utiliza diferentes instrumentos para preparar a transferência de patrimônio do investidor para seus herdeiros. Alguns dos principais deles são:
- Testamento;
- Doações em vida;
- Seguro de vida resgatável;
- Previdência privada;
- Fundos exclusivos;
- Holdings patrimoniais.
Cada uma dessas ferramentas tem sua finalidade e pode ser usada de forma complementar. O ideal é contar com uma equipe especializada para montar a estrutura ideal para cada caso.
Com o time de Planejamento Patrimonial da Cordier, você possui uma assessoria completa para montar estratégias para o seu patrimônio, com utilização em vida e em caso de falta, para proteger seu dinheiro e transferi-lo da forma que você desejar.
Planejamento Sucessório não é só para milionários
Engana-se quem pensa que esse tipo de organização é necessário apenas para grandes fortunas. Qualquer pessoa com bens, investimentos ou filhos pequenos já deveria se preocupar com a sucessão. O que muda é o nível de complexidade do planejamento, que pode ser feito sob medida para a necessidade de cada patrimônio.
Comece a se planejar o quanto antes
O planejamento sucessório é uma das maiores demonstrações de cuidado com a família e responsabilidade com o próprio patrimônio. Quanto antes for iniciado, mais eficiente e econômico será.
Quer entender como começar seu planejamento sucessório? Agende uma reunião com o time de Planejamento Patrimonial da Cordier e descubra quais estratégias se encaixam melhor no seu perfil de investidor.
Perguntas Frequentes (FAQs) sobre Planejamento Sucessório
- Planejamento sucessório é só para pessoas ricas?
Não. Qualquer pessoa com bens, investimentos ou dependentes pode (e deve) pensar em como facilitar a transferência patrimonial. Quanto antes o processo for iniciado, mais eficiente será.
- Fazer um testamento já garante que meus herdeiros não enfrentarão problemas?
Não necessariamente. O testamento não evita o inventário e pode gerar conflitos se não estiver bem estruturado. Ele é apenas uma das ferramentas do planejamento sucessório.
- É possível evitar o inventário com o planejamento sucessório?
Em alguns casos, sim. Doações em vida, uso de previdência privada e outros instrumentos financeiros podem simplificar — ou até mesmo eliminar — a necessidade de inventário tradicional.
- Qual é o papel do seguro de vida no planejamento sucessório?
O seguro pode oferecer liquidez imediata aos herdeiros, o que é essencial para arcar com impostos e evitar a venda forçada de bens. Além disso, em alguns estados, o valor do seguro não é tributado pelo ITCMD.
- Preciso de um advogado para fazer planejamento sucessório?
Idealmente, sim — junto com um assessor de investimentos e um contador. O planejamento bem feito exige uma visão integrada das áreas jurídica, fiscal e financeira.
